IRS, 401(k) katkılarını yakalamak için ‘Güvenli 2.0’ değişikliğini erteledi.

Yeni IRS kılavuzu sayesinde, emeklilik birikimlerini en üst düzeye çıkaran en iyi gelirliler artık vergi öncesi 401(k) katkıları için daha fazla zamana sahip.

Şu anda, “tamamlama katkıları”, 50 yaş ve üzeri tasarruf sahiplerine, 2023 için 22.500 ABD Doları tutarındaki çalışan erteleme sınırının ötesinde ilave 7.500 ABD Doları ile 401(k) ABD Doları ve diğer emeklilik planlarını transfer etmelerine olanak tanıyor.

Secure 2.0 aracılığıyla yapılan bir değişiklik, telafi katkıları için sunulan vergi kredisini ortadan kaldıracaktı Daha yüksek gelirliler için, 2024’ten itibaren vergi sonrası Roth hesaplarında yalnızca bu mevduatlara izin verilmesi.

Ama Cuma günü IRS duyurmak Değişiklikte iki yıllık bir gecikme olması, tasarruf sahiplerinin gelirlerine bakılmaksızın 2025 yılına kadar vergi öncesi katkı sağlamaya devam edebilecekleri anlamına geliyor.

IRS, yaptığı açıklamada, “İdari geçiş dönemi, vergi mükelleflerinin yeni Roth telafi gereksinimlerine sorunsuz bir şekilde geçiş yapmalarına yardımcı olacak.” dedi.

Secure 2.0 değişikliği, 401(k), 403(b) veya 457(b) planlarına para yatıran ve önceki yıl tek bir şirketten 145.000 ABD dolarından fazla alan çalışanlar için geçerlidir.

En son raporlara göre, uygun çalışanların yaklaşık %16’sı 2022’de telafi katkılarından yararlandı. Öncü raporu Yaklaşık 1.700 emeklilik planına dayanmaktadır.

Norwell, Massachusetts’te sertifikalı mali planlamacı ve Daniel J. Galle & Associates’in sahibi Dan Galle, gecikmenin emeklilik planı yöneticileri için “çok iyi bir şey” olduğunu söyledi.

“İki yıllık hazırlık olmadan bunu doğru yapmanın yolu yok” diye ekledi.

200’e yakın kuruluş bir mektup yazdı Amerika Birleşik Devletleri Temmuz ayında Kongre’ye 401(k) değişikliklerinin uygulanması için daha fazla süre talep eden bir talepte bulundu ve birçok kişi gecikmeyi alkışladı.

American Benefits Board’un yasama işlerinden sorumlu başkan yardımcısı Diane Howland, Cuma günü yaptığı açıklamada, emeklilik planı sponsorlarının ajansın “kritik yardımı” için minnettar olduklarını söyledi.

“Bu ek uyum süresi olmasaydı, birçok plan ve işveren yeni gerekliliklere uyum sağlayamayacak ve muhtemelen telafi edici emeklilik katkı paylarını askıya almak zorunda kalacaktı” dedi.

Galli, yüksek gelirlilerin vergi öncesi 401(k) katkıları için artık iki yılı daha varken, bazılarının hâlâ gelir vergisi kanununda yapılacak değişikliklerle birlikte vergi sonrası mevduatları değerlendirebileceğini söyledi.

“Bu, 2026’da gelecek değişken vergi dilimleriyle güzel bir şekilde örtüşüyor” dedi. Vergi Kesintileri ve İstihdam Yasası’nın, daha düşük bireysel vergi oranları da dahil olmak üzere birçok hükmü, 2025’ten sonra kongre müdahalesi olmadan feshedilecek.

Vergi öncesi 401(k) katkıları peşin vergi indirimi sağlarken, vergi sonrası Roth mevduatları paranın büyümesine ve vergiden muaf emeklilikte geri çekilmesine olanak tanır. Ufukta potansiyel vergi artışları göz önüne alındığında, bazı yatırımcıların şimdi vergi ödemesi daha mantıklı olabilir.

Galli, “Şu anda müşterilerimizle yaptığımız şey, daha düşük vergi dilimlerinden mümkün olduğu kadar uzun süre yararlanmaya çalışmak” dedi.